GM
Grupo Massa · Novos Negócios

Painel Presidencial

Entre com o e-mail corporativo e a mesma senha do Kanban de Novos Negócios.

Dados do Handit

Receita líquida por mês

Barras cheias: realizado até o mês fechado. Barras hachuradas: orçado dos meses em aberto. Linha: orçado do mês.

Do lucro orçado ao realizado

Acumulado do ano. O que fez o resultado ficar acima ou abaixo do plano, por linha do DRE.

Pontos de atenção

As contas com maior desvio em reais no acumulado do ano.

EBITDA por mês

Realizado x orçado. Mostra em que mês o resultado se afastou do plano.

Resumo por empresa

Acumulado de janeiro até o mês fechado, comparado ao orçado do mesmo período.

Como ler este painel
Acumulado (YTD)Soma de janeiro até o mês fechado. É a única comparação justa com o orçado: os dois cobrem os mesmos meses.
Mês fechadoÚltimo mês que a contabilidade já lançou por completo. Os meses seguintes ficam fora dos números realizados.
Orçamento de referênciaCenário "Orçamento 2026 - C1 (Forecast 2S26)" do Handit: o orçamento de 2026 revisado no segundo semestre.
VariaçãoPositiva é sempre favorável: mais receita ou menos custo e despesa do que o orçado.
Projeção do anoRealizado até o mês fechado mais o orçado dos meses que ainda faltam.
Ritmo% da meta anual já realizado menos o % que o orçamento previa até o mês fechado. Negativo indica atraso em relação ao plano.

DRE gerencial

Acumulado do ano e projeção

Variação positiva = favorável. Projeção = realizado até o mês fechado + orçado dos meses restantes.

Receitas e despesas

Controle por conta: o que entrou, o que saiu e onde o realizado se afastou do orçado.

Custos e despesas por mês

Realizado por grupo de despesa. Linha: orçado do mês.

Onde está o gasto

Composição de custos e despesas no acumulado do ano.

Contas

Acumulado até o mês fechado, na ordem do código do Handit. Clique no título da coluna para ordenar de outro jeito.

Orçamento 2026

Evolução do ano completo: quanto da meta já foi realizado e onde o ano deve fechar.

Evolução acumulada

Linha cheia: orçado acumulado do ano. Área: realizado acumulado. Tracejado: projeção até dezembro.

Meta anual por empresa

% esperado = quanto o orçamento previa realizar até o mês fechado. Ritmo = % atingido − % esperado.

Configurações e fonte dos dados

De onde vêm os números e como atualizar o painel todo mês.

Fonte

Handit (handit.grupomassa.com.br), visão 5.3.2 DRE Gerencial, cubo 317.

  • Cenário: Orçamento 2026 - C1 (Forecast 2S26).
  • Empresas: 1 - M2 - Matriz · 1 - Gralha Azul - Matriz · 1 - Usina Ubatuba Ltda · 2 - BL Service Filial · 1 - Total Empreendimentos - Matriz.
  • Medidas: Vl Orçado e Vl Realizado, por conta gerencial e mês.
  • Conferência: a soma das contas bate com os totais do Handit (Receita líquida, Lucro bruto, EBITDA e Lucro antes do IR).

Atualização mensal

Depois que a contabilidade fechar o mês:

  1. No Handit, na visão 5.3.2 DRE Gerencial, filtrar uma empresa com as linhas abertas até a conta gerencial e exportar ("Exportar para tabela dinâmica com id").
  2. Aqui embaixo, em "Atualizar números", escolher a empresa, o mês fechado e o arquivo. Conferir a prévia e gravar.
  3. Repetir para as 5 empresas. Alternativa: pedir ao Claude, numa conversa do projeto GRUPO MASSA, para extrair do Handit e atualizar a base.

Atualizar números (export do Handit)

Troca os números de uma empresa no ano inteiro pelos do arquivo. Nada é gravado antes da conferência.

Últimas atualizações

Quem atualizou cada empresa, quando e até qual mês fechado.

Observações de classificação

  • Dividendos recebidos (Gralha Azul) ficam no Handit dentro de "Despesas operacionais". Aqui aparecem na linha própria "(+) Dividendos e outras receitas", dentro do EBITDA, como no Handit.
  • IR e CSLL não estão lançados no Handit. Por isso a última linha é "Lucro antes do IR/CSLL".
  • Custos da operação só existem na BL Services (hotelaria). Nas outras empresas, todo o gasto está em despesas operacionais.